Pension ved dødsfald
Pension ved dødsfald er de beløb fra dine pensionsordninger, der udbetales til dine efterladte, når du dør. Pensioner med en indsat begunstiget går som udgangspunkt uden om dødsboet direkte til den begunstigede, typisk "nærmeste pårørende", og indgår derfor ikke i den arv, der fordeles efter testamente eller arvelov. Det gør begunstigelsen til et vigtigt værktøj i din arveplanlægning.
Hvem får min pension, når jeg dør?
Det afhænger af, hvem der er indsat som begunstiget på ordningen. Har du ikke aktivt valgt nogen, gælder standardbegunstigelsen "nærmeste pårørende", som på nyere ordninger betyder ægtefælle eller samlever, dernæst børn, dernæst arvinger. Beløbet udbetales direkte til den begunstigede uden om dødsboet. Det betyder, at en samlever kan modtage pensionen, selvom han eller hun ikke arver efter arveloven, netop fordi udbetalingen sker uden for boet.
Indgår pensionen i arven og dødsboet?
Pension med en gyldig begunstigelse går uden om dødsboet og fordeles ikke efter testamentet eller arveloven. Den udbetales direkte til den begunstigede. Beløbet kan dog være omfattet af en afgift, hvis modtageren ikke er ægtefælle. Har ordningen ingen begunstiget, eller bortfalder begunstigelsen, kan udbetalingen i stedet tilfalde boet og indgå i den almindelige arvefordeling. Det er derfor vigtigt at tjekke, hvad der står på dine ordninger.
Hvordan ændrer jeg begunstigelsen på min pension?
Du ændrer begunstigelsen ved at kontakte dit pensionsselskab, det kan ikke ordnes i et testamente alene. Gennemgå dine ordninger, hvis du har skiftet civilstand, fået børn eller er blevet samlevende, da en forældet begunstigelse kan betyde, at pengene går til den forkerte. Som ugift bør du aktivt indsætte din samlever, da "nærmeste pårørende" på ældre ordninger ikke altid omfatter en samlever.
Ofte stillede spørgsmål om pension ved dødsfald
Skal min samlever betale afgift af min pension?
En samlever, der opfylder betingelserne, betaler typisk en afgift på 15 % af den del af pensionen, der overstiger bundfradraget, mens en ægtefælle er fritaget. Reglerne afhænger af ordningstype og dit forhold til modtageren.
Kan jeg styre pensionen i mit testamente?
Nej, ikke direkte. Pension med begunstigelse fordeles efter selskabets begunstigelsesregler. Et testamente kan supplere din arveplanlægning, men selve begunstigelsen skal ændres hos pensionsselskabet.