Begunstigelse
En begunstigelse er en bestemmelse om, hvem der skal modtage udbetalingen fra din pension eller livsforsikring, når du dør. Den begunstigede får pengene udbetalt direkte uden om dødsboet og det almindelige skifte. Har du ikke valgt en begunstiget, udbetales beløbet som udgangspunkt til dine "nærmeste pårørende" i en bestemt rækkefølge, der er fastsat i loven.
Hvem er "nærmeste pårørende"?
Hvis du ikke har indsat en konkret begunstiget, udbetales pension og livsforsikring til dine "nærmeste pårørende". For policer oprettet fra 2008 betyder det i denne rækkefølge: ægtefælle eller registreret partner, derefter en samlever, som du venter, har eller har haft barn med, eller som du har boet sammen med i mindst to år, dernæst dine livsarvinger og til sidst øvrige arvinger efter testamente eller arveloven. Rækkefølgen kan være anderledes for ældre policer, så det er klogt at tjekke og opdatere din begunstigelse.
Går begunstigelse uden om dødsboet?
Ja. En begunstiget udbetaling fra pension eller livsforsikring indgår som udgangspunkt ikke i dødsboet og fordeles derfor ikke efter testamente eller arvelovens almindelige regler. Pengene tilfalder den begunstigede direkte. Det betyder, at du via begunstigelsen kan tilgodese fx en samlever, der ellers ikke arver efter loven. Vær opmærksom på, at et testamente ikke automatisk ændrer en begunstigelse, du skal selv rette den hos dit pensions- eller forsikringsselskab.
Hvordan ændrer du din begunstigelse?
Du ændrer din begunstigelse ved at kontakte dit pensions- eller forsikringsselskab og udfylde deres blanket, ikke ved at skrive det i dit testamente. Det er en god idé at gennemgå begunstigelsen ved store livsændringer som ægteskab, skilsmisse, samlivsophør eller fødsel. En forældet begunstigelse kan betyde, at pengene går til en, du ikke længere ønsker at tilgodese.
Ofte stillede spørgsmål om begunstigelse
Arver min samlever min pension uden testamente?
Det afhænger af begunstigelsen. En samlever, som I venter, har eller har haft barn med, eller som du har boet sammen med i mindst to år, kan være "nærmeste pårørende". Ellers bør du indsætte din samlever konkret som begunstiget.
Skal der betales afgift af en livsforsikring?
En udbetaling til ægtefælle er afgiftsfri. Til andre nære familiemedlemmer betales typisk en afgift på 15 %. En jurist hos Karva kan hjælpe dig med at se begunstigelse, testamente og afgift i sammenhæng.