Livsforsikring og arv
Livsforsikring og arv handler om, at en livsforsikringssum ved død som udgangspunkt udbetales direkte til den indsatte begunstigede og går uden om dødsboet. Summen fordeles derfor ikke efter testamentet eller arveloven, men efter forsikringens begunstigelse, typisk "nærmeste pårørende". Det gør livsforsikringen til et effektivt værktøj til at sikre netop den person, du ønsker, herunder en samlever.
Indgår en livsforsikring i dødsboet og arven?
Nej, ikke når der er indsat en gyldig begunstiget. Forsikringssummen udbetales direkte til den begunstigede uden om boet og fordeles derfor ikke efter arveloven eller dit testamente. Det betyder, at du kan sikre en samlever økonomisk, selvom samlevere ikke arver efter loven. Er der ingen begunstiget, kan summen i stedet tilfalde boet og indgå i den almindelige arvefordeling og hæftelse for boets gæld.
Hvad betyder "nærmeste pårørende" på en livsforsikring?
"Nærmeste pårørende" er standardbegunstigelsen, hvis du ikke har valgt en navngiven person. Efter nyere police-vilkår omfatter det ægtefælle eller registreret partner, dernæst samlever (under visse betingelser), dernæst børn og endelig arvinger. På ældre ordninger omfattede begrebet ikke nødvendigvis en samlever. Bor du papirløst sammen, bør du derfor tjekke policen og eventuelt indsætte din samlever ved navn for at undgå tvivl.
Skal der betales afgift af en livsforsikring ved død?
En ægtefælle modtager forsikringssummen afgiftsfrit. Andre modtagere, herunder samlever, børn og nær familie, betaler som udgangspunkt 15 % boafgift af beløbet over bundfradraget. For mere fjerne modtagere kan der yderligere komme tillægsboafgift, så den samlede afgift bliver omkring 36,25 %. Afgiften beregnes, selvom summen går uden om boet, fordi den stadig er en formuefordel ved dødsfaldet.
Ofte stillede spørgsmål om livsforsikring og arv
Kan jeg sikre min samlever med en livsforsikring?
Ja. Da forsikringssummen går uden om boet, kan du sikre en samlever, selvom samlevere ikke arver efter loven. Husk at indsætte din samlever som begunstiget i policen.
Hvordan ændrer jeg, hvem der får min livsforsikring?
Du ændrer begunstigelsen direkte hos dit forsikringsselskab, det kan ikke gøres i et testamente. Gennemgå policen ved skilsmisse, nyt forhold eller fødsel af børn.